AG2R AMBITION RETRAITE INDIVIDUELLE Plan d'épargne retraite (PER) AG2R · avis, frais & rendement 2026

Frais de gestion utilisés : 0,70% — Compétitifs.

Le PER AG2R Ambition Retraite Individuelle tire surtout ses avantages de ses nombreuses options de rentes.

Premièrement, il faut savoir que le contrat oblige à un versement minimal chaque année, dont le montant correspondant à un pourcentage du plafond annuel de la sécurité sociale. Pour cela, l'adhérant doit choisir une classe de cotisation qui va déterminer le niveau plancher de ses versements annuels. C'est assez rare dans le monde des PER et peut paraître un peu oppressant. L'épargnant peut aussi choisir d'effectuer des versements libres supplémentaires.

2 modes de gestion sont proposés : la gestion libre et la gestion par horizon.

En gestion libre (l'épargnant sélectionne lui-même ses fonds d'investissement), le PER prévoit un choix de 18 unités de compte. C'est peu par rapport au marché, et le type des supports reste assez limité. Si cela peut convenir à certains épargnants, le contrat souffre tout de même du manque d'options de gestion automatique. C'est dommage, même si les 4 arbitrages gratuits par an semblent assez adaptés à ce panel.

En gestion par horizon, les fonds sont investis par l'assureur en fonction du profil de l'adhérent. 4 profils sont proposés : prudent, modéré, équilibré ou dynamique. Le choix des supports va ainsi suivre le choix de l'épargnant en matière de tolérance au risque. Quel que soit le profil, le capital est sécurisé de manière progressive à l'approche de la retraite.

Les frais pourraient sembler être le point fort du contrat, puisqu'ils présentent des niveaux bas sur la gestion annuelle du fonds en euros, des unités de compte et des supports proposés. Mais plusieurs faits tempèrent ce constat, ce que l'épargnant semble économiser pouvant vite être rattrapé :
- Les frais sur versements peuvent atteindre 3,90%, ce qui reste très élevé quand beaucoup de PER sont maintenant sans frais d'entrée ;
- les frais sur rente de 3% sur charque versement sont là eux aussi élevés, surtout si l'épargnant a déjà payé des frais à l'entrée ;
- la garantie plancher-décès incluse de manière obligatoire génère des frais supplémentaires de 0,10% par an en gestion par horizon et 0,18% en gestion libre. Celle-ci peut toutefois être intéressante, puisqu'elle garantit le versement d'un capital au moins égal à la somme des versements moins les frais aux bénéficiaires en cas de décès de l'adhérant avant ses 75 ans.

À la sortie, l'épargnant peut choisir comme dans tous PER de récupérer les montants acquis sous forme de capital, de rente ou d'un panachage de ces 2 solutions. Mais le contrat offre ici plusieurs options, dont la variété est rare sur le marché. Les épargnants cherchant des solutions plus personnalisées en sortie trouveront donc ici un point fort du PER Ambition Retraite Individuelle d'AG2R. Ils peuvent opter pour :

- Le versement d'un capital en une fois ou sous forme de versements programmés,
- Le versement d'une rente viagère simple,
- La rente viagère réversible à 100%,
- La rente viagère avec annuités garanties,
- La rente viagère avec garantie dépendance,
- La rente viagère minorée ou majorée avec ou non annuités garanties,
- Une rente viagère « individuelle cycle de vie » combinant une rente viagère majorée jusqu'à 72 ans puis minorée à cette échéance avec une majoration de sa rente viagère individuelle qui se déclenchera à ses 87 ans,
- Une rente cycle de vie dépendance, combinant une rente viagère majorée jusqu'à 72 ans puis minorée à cette échéance avec une option dépendance.

Toutes les options de rente sont réversibles, à l'exception de la rente « cycle de vie ». Autre fait intéressant, le contrat est, à notre connaissance, le seul qui propose de fixer le taux de retraite à compter de 42 ans grâce à la « garantie de retraite » (d'autres figent ce taux dès l'adhésion). Cette option est facturée 0,20% par an et ne peut être souscrite qu'au moment de l'adhésion.

La fiscalité est identique pour tous les contrats de PER et constitue l'un de leurs principaux atouts patrimoniaux.

Retrait avant 8 ans
Les gains issus des versements effectués depuis le 27 septembre 2017 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 12,8 %, ou, sur option, au barème de l'impôt sur le revenu. Les prélèvements sociaux de 17,2 % s'ajoutent dans tous les cas.

Retrait après 8 ans
Après application de l'abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple), les gains issus des versements jusqu'à 150 000 € bénéficient d'un taux réduit de 7,5 %. Au-delà, le taux de 12,8 % s'applique. L'option pour l'impôt sur le revenu reste possible.

Transmission en cas de décès
• Primes versées avant 70 ans : exonération pour le conjoint ou partenaire pacsé ; jusqu'à 152 500 € exonérés par bénéficiaire, puis taxation de 20 % (31,25 % au-delà de 852 500 €).
• Primes versées après 70 ans : exonération pour le conjoint ou partenaire pacsé ; les gains restent exonérés et les primes sont soumises aux droits de succession après un abattement global de 30 500 €.