PER PLACEMENT-DIRECT Plan d'épargne retraite (PER) PLACEMENT-DIRECT · avis, frais & rendement 2026

Frais de gestion utilisés : 0,60% — Compétitifs.

Le PER de Placement-Direct est assuré par Swisslife. Il s'agit de l'un des contrats les plus complets du marché actuellement. Il reste plutôt raisonnable au niveau des coûts, sans frais sur versement et avec des frais de gestion annuels limités. Le tarif de la garantie plancher-décès, incluse d'office, est toutefois à payer en plus (sauf en cas de renonciation), et le coût de versement des rentes est assez élevé par rapport au marché (3%).

Ce plan d'épargne retraite est particulièrement pertinent pour celles et ceux qui recherchent un contrat qui leur permet d'investir sur les marchés financiers. Avec des frais de gestion annuels très bas (0,60% pour le fonds en euros et les unités de compte), il offre l'une des gammes les plus étendues de supports du marché.

Les épargnants trouveront ici environ 1000 unités de compte, qui balaient la quasi-totalité des types de supports accessibles. Les achats et reventes sont réalisables sans aucun frais. Un tel choix nécessite cependant de passer du temps sur l'analyse et le suivi des valeurs, et d'avoir de bonnes connaissances du système financier.
Deux options d'arbitrages automatiques sont ici disponibles : la sécurisation des gains et l'investissement progressif. Dommage cependant qu'avec un tel choix, il ne soit pas possible de programmer un réinvestissement des gains ou une limitation des pertes en cas de moins-value.

Pour les épargnantes et épargnants qui envisagent plutôt de déléguer le choix des supports à un sachant, le contrat retraite de Placement-direct propose 3 profils de gestion par horizon sans frais supplémentaires, à choisir en fonction des préférences en matière de risques et de potentiel de rendement : prudent, équilibré ou dynamique. Le capital acquis est sécurisé progressivement à l'approche de la retraite.

Le contrat inclut une garantie plancher-décès, qui permet, en cas de décès avant la retraite, de combler l'éventuelle moins-value réalisée en cas de baisse de la valeur des unités de compte. Le coût de cette garantie est calculé mensuellement en pourcentage du montant complémentaire à assurer, et en fonction de l'âge.

Le PER de Placement-direct permet également aux TNS de souscrire à une garantie complémentaire d'exonération de cotisations en cas d'arrêt de travail. Les versements réguliers sont alors pris en charge par l'assureur, au-delà de 90 jours d'arrêt et dans la limite de 24 mois. Son coût est cependant élevé (3% de chaque versement) et la prise en charge dispose d'une liste d'exclusion et de conditions importante. Autant mettre l'équivalent de 3% de côté chaque mois...

Une fois à la retraite, l'adhérent peut décider de récupérer le capital en une ou plusieurs fois, ou d'opter pour le versement d'une rente selon l'une des 4 formules proposées. La rente simple avec ou sans réversion ou la rente à annuités garanties, là encore avec ou sans réversion. Les rentes simples peuvent aussi être versées avec paliers croissants ou décroissants, au choix de l'épargnant.

La fiscalité est identique pour tous les contrats de PER et constitue l'un de leurs principaux atouts patrimoniaux.

Retrait avant 8 ans
Les gains issus des versements effectués depuis le 27 septembre 2017 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 12,8 %, ou, sur option, au barème de l'impôt sur le revenu. Les prélèvements sociaux de 17,2 % s'ajoutent dans tous les cas.

Retrait après 8 ans
Après application de l'abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple), les gains issus des versements jusqu'à 150 000 € bénéficient d'un taux réduit de 7,5 %. Au-delà, le taux de 12,8 % s'applique. L'option pour l'impôt sur le revenu reste possible.

Transmission en cas de décès
• Primes versées avant 70 ans : exonération pour le conjoint ou partenaire pacsé ; jusqu'à 152 500 € exonérés par bénéficiaire, puis taxation de 20 % (31,25 % au-delà de 852 500 €).
• Primes versées après 70 ans : exonération pour le conjoint ou partenaire pacsé ; les gains restent exonérés et les primes sont soumises aux droits de succession après un abattement global de 30 500 €.